Многолетний опыт юристов, занимающихся разрешением наследственных споров, показывает: подавляющее число состояний пускаются по ветру наследниками, если не первого, то второго или третьего поколений, которые возвращаются к «деревянным ботинкам». Дмитрий Парамонов – о правильно выстроенной системе наследования, сбережения и управления семейным капиталом.
Дмитрий Парамонов, адвокат, партнер юридической фирмы Orlova\Ermolenko
Почему накопленное тяжким трудом основателя имущество, бизнес и другие активы оказываются не нужными наследникам сами по себе? Прежде всего потому, что у них нет любви к ним, которая есть у создателя семейного состояния.
Поэтому истинное проявление любви как к семье (в части заботы о ее благосостоянии), так и к собственному детищу может проявляться в создании заранее описанных правил доступа членов семьи к капиталу, голосования по важным семейным вопросам, распределения доходов и продажи активов, управления активами.
Это позволит не обесценить многолетний труд по формированию капитала. В целом защита семейных активов от кредиторов, бывших супругов, безрассудности потомков является одной из важнейших бизнес-задач основателя семейного благосостояния.
Законный режим собственности супругов подразумевает совместную собственность на все имущество, приобретенное в браке. В подавляющем числе случаев эта ситуация не изменяется брачным договором. Поэтому переживший супруг имеет прямой интерес в сохранении контроля над активами. Любые претензии других лиц завладеть частью активов или контролем над ними вызывают острую реакцию и споры. Однако отчужденность второго супруга от бизнеса часто приводит к распродаже активов: управлять деньгами проще, чем хлопотным бизнесом.
Для них главная ценность – свобода выбора собственного будущего в отсутствие любви к бизнесу и имуществу старших поколений. Получение благосостояния после смерти родителей – аналог выигрыша в лотерею. После внезапного обогащения люди стремительно теряют богатство и возвращаются в исходное состояние, а иногда и в худшее. Из-за конфликтов за наследство дети часто лишаются возможности получить значимое состояние.
Рядом с основателем всегда находятся люди, которые знают о его активах больше, чем супруг и дети. Это ключевые сотрудники, топ-менеджеры. Они заинтересованы в работоспособности предприятия, ведь оно источник благосостояния их семей.
Предпринимателю часто бывает удобно решать вопросы с помощью наемных сотрудников, а те получают возможность давать указания от имени бенефициара. Это несет риски: вовлеченные в дела владельца могут завладеть активами в удобный момент. Если после смерти владельца образовался вакуум власти, менеджмент может попробовать обеспечить собственные интересы. Возврат активов в таких случаях может затянуться на годы.
Крайне важно исключить почву для конфликтов правовыми средствами, обеспечить адресность наследования активов и доходов через поколения. Для решения такой задачи служит триада инструментов: траст (личный фонд), полис страхования жизни и завещание.
Трасты или их аналоги используются для обособления наиболее существенных семейных активов, доступ к распоряжению которыми должен быть максимально затруднен. Для активов в разных юрисдикциях разумно создавать самостоятельные структуры. Данный инструмент позволяет гибко воплотить волю основателя, установить правила, отвечающие особенностям жизни конкретной семьи. Для личных и бизнес-активов разумно создавать разные структуры, комбинируя трасты (фонды), холдинги или паевые фонды.
Полис страхования жизни дает возможность обеспечить быструю выплату денежных средств близким, а также может служить аналогом траста. Завещание и сходные инструменты лучше использовать для не самого ценного имущества: денежных средств на счетах, объектов бытового и личного пользования. Перед составлением документов имеет смысл оценить эффект от заключения брачного договора.
Современные правовые решения позволяют владельцу капиталов прописать правила, чтобы накопленное благосостояние служило следующим поколениям. Выстроенная система даст возможность не просто наделить потомков активами, но и предоставить им свободу заниматься тем, что интересно, без необходимости закрывать базовые потребности. Это означает, что создатель капитала не просто передал его, но и позаботился о его развитии на благо семьи в целом.
